연금저축펀드 세금 혜택 총정리 ft.세액공제, 과세이연

연금저축펀드를 해야 하는 가장 큰 이유는 세금 혜택이 좋기 때문입니다.

연말정산 소득공제에서 세액공제 혜택과 연금저축 가입기간 동안 세금을 걷지 않고 연금수령기간에 세금을 걷는 과세이연까지 연금저축펀드 세금 혜택을 총정리해보려고 합니다.

 

 

연금저축펀드 세액공제 혜택

연금저축 세액공제 혜택은 총소득에 따라 3구간으로 나누어서 세액공제 혜택을 줍니다.

 

• 총 급여 0원 ~ 5,500만원 이하 ☞  세액공제 16.5%(한도 400만원)
• 총 급여 5,500만원 초과 ~ 1억 2,000만원 이하 ☞ 세액공제 13.2%(한도 400만원)
• 총 급여 1억 2,000만원 초과 ☞ 세액공제 13.2%(한도 300만원)

 

예를 들어 1년 총급여가 5,000만 원인 회사원 A씨가 1년 동안 연금저축펀드 계좌에 400만원을 입금 해놓으면

연말정산에 400만원 x 16.5% = 66만원의 소득공제 혜택을 받을 수 있는 겁니다.

연금저축펀드에 계좌에 400만원을 넣어 놓기만 하면 되고 꼭 etf나 펀드를 매매해야 하는 것은 아닙니다.

한도 400만원은 1월 1일부터 12월 31일까지 연금저축펀드 계좌에 입금된 돈이 기준이 되기 때문에 한방에 400만원을 입금해도 되고 여러 차례 분할해서 입금해도 상관없습니다.

즉, 총급여에 따라 최대 연말정산 세액공제 혜택이 각각 66만원, 52만8천원, 39만6천원을 받게 되는 거죠.

 

 

연금저축펀드 과세이연 혜택

연금저축펀드는 연금 수령 이전까지는 세금을 부과하지 않습니다. 연금저축펀드를 운용하면서 얻은 수익률에 세금이 부과되지 않기 때문에 연 납입금 + 수익률에 그대로 복리효과를 얻을 수 있기 때문에 엄청난 혜택이 아닐 수 없습니다.

만약 연한도 400만원에 받을 수 있는 세액공제 혜택을 받지 않았다면 이 금액은 연금수령시 비과세 혜택을 받을수 있습니다.

 

연금 수령 시부터 세금이 부과되는데요 수령 나이에 따라서 연금소득세도 차등이 있습니다. 

• 70세 미만  ☞ 5.5%
• 80세 미만  ☞ 4.4%
• 80세 이상  ☞ 3.3%

연금수령 시기를 늦추면 세금 혜택을 더 주겠다는 취지입니다.

연금소득세 혜택을 받을 수 있는 금액 한도는 연간 1,200만원 입니다. 연간 금액이 1,200만원을 초과할 시에는 종합소득세 16.5%가 과세됩니다.

 

예를 들어 55세가 되어 연금저축펀드에서 연금수령을 월 100만원씩 원한다면 100만원 x 5.5% 의 세금이 과세되어 실 수령금액은 945,000원이 되는 거죠.

 

세액공제혜택과 과세이연

엄청난 세금 혜택을 주는 연금저축펀드 설명이었습니다.

 

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